リスクレーティングとは、金融機関が取引先や投資対象に対する信用リスクを評価するための指標である。
## 概要
リスクレーティングは、企業や個人のデフォルト確率や債務不履行可能性を数値化し、その信用力を可視化することで金融機関が貸出や投資の決定に利用する。20世紀後半から体系的に開発され、バーゼル協定の進展とともに重要性を増している。
## 役割と機能
リスクレーティングは、信用リスク管理において中心的な役割を果たす。具体的には以下の点で活用される：
- 貸出決定や投資判断の基礎資料として利用
- デフォルト損失率の算定に使用
- クレジットラインや融資条件の設定に反映
- 内部統制システムの一環として機能
## 特徴
リスクレーティングは、以下の点で他のリスク計量手法と異なる：
- 信用力評価に特化した指標である
- 定性的な要素も考慮する多角的な評価体系を有する
- バーゼルIIIの要件に対応した最新のフレームワークを採用
## 現在の位置づけ
リスクレーティングは、現代の金融規制環境において重要な役割を果たしている。バーゼル協定改訂版（バーゼルIII）では、より詳細な信用リスク評価が求められており、リスクレーティングもその要件に対応した体系化が進んでいる。また、VaRやCVaRといった他のリスク計量手法との連携を通じて、包括的なリスク管理の実現に寄与している。
