信用リスク評価とは、金融機関が取引先や投資先に対して発生する可能性のある損失を分析・予測することである。
## 概要
信用リスク評価は、借入人または債券発行体の信用力を定量的に把握し、その債務不履行（デフォルト）リスクを評価するための手法である。20世紀後半から体系化が進み、バーゼル委員会の規制強化に伴い重要度が増している。
## 役割と機能
信用リスク評価は、金融機関の資産負債管理や貸出決定において重要な役割を果たす。具体的には、デフォルト確率や回収可能性等を分析し、適切な貸付金利や担保要求水準を設定する。
## 特徴
- 定性的評価と定量的モデルの組み合わせ
- 主観的な要素が多いが、データに基づく客観性も追求
- 個別企業の信用力だけでなく、市場全体のリスク動向も考慮
- バーゼルIII規制下では資本充足率計算に影響を与える
## 現在の位置づけ
近年、機械学習やデータ分析技術の進歩により、信用リスク評価の精度が向上している。一方で、新型コロナウイルスなどの外部ショックを想定したストレステストも重視されている。規制面ではバーゼルIIIに基づき、より厳格な資本要件とリスク管理が求められている。
